È possibile evitare di pagare l'IVA all'importazione nel dropshipping?

Il dropshipping offre oggi un panorama dinamico con tutte le possibilità di creare un negozio di e-commerce senza magazzino fisico. Obblighi in materia di imposta sul valore aggiunto (IVA): questa è la domanda più importante per ogni imprenditore. Dovete pagare l'IVA quando vendete per via elettronica?

Se volete lavorare come dropshipper, potete scegliere tra diversi tipi di status per un e-business. Lo status di autoimprenditore consente di beneficiare dell'esenzione dall'IVA sulle importazioni in dropshipping. Come posso evitare di pagare l'IVA sulle importazioni quando faccio dropshipping? Questa guida spiega in dettaglio tutte le tecniche che potete utilizzare per ottimizzare l'IVA per il vostro negozio e garantire il futuro a lungo termine del vostro business online. Concentratevi su! 

Padroneggiare il principio dell'IVA sulle importazioni in dropshipping

Il dropshipping è un'attività di e-commerce che consente ai rivenditori online di vendere i propri prodotti in modo più efficace. Non devono immagazzinare i prodotti, quindi non hanno bisogno di un grande fondo di avviamento. Tutto ciò di cui hanno bisogno è un sito web per vendere i loro prodotti. Come gli altri rivenditori online, i dropshipper devono pagare l'IVA e i dazi doganali se acquistano i prodotti da un fornitore con sede al di fuori dell'Unione Europea. 

Come posso evitare di pagare l'IVA nel dropshipping? Si tratta di una possibilità che può essere presa in considerazione, a condizione che si conosca bene il principio del dropshipping e IVA. Innanzitutto, è fondamentale capire quando si deve pagare l'IVA e i dazi doganali. Tuttavia, dal 2021 i dropshipper sono tenuti a pagare l'IVA, ma non i dazi doganali, che saranno pagati dai loro clienti. 

Quando un commerciante ordina prodotti da Paesi che fanno parte dell'UE, non dovrà pagare alcuna imposta e il suo cliente sarà fatturato in base all'aliquota fiscale del suo Paese. Entrerà in gioco il meccanismo dell'inversione contabile. Ma solo se anche la sua società è registrata nell'UE. Quando invece si avvale di un fornitore esterno all'Unione Europea, ovvero quando fa dropshipping, le sue merci passeranno essenzialmente attraverso la dogana. 

Quali sono le nuove regole IVA per il dropshipping? 

Le norme sull'IVA per il dropshipping in Europa sono cambiate notevolmente nel 2021, con l'obiettivo di rafforzare il controllo fiscale e semplificare le procedure per le vendite transfrontaliere. Queste nuove norme interessano principalmente le imprese di dropshipping che vendono prodotti a clienti in diversi Paesi dell'Unione Europea (UE).

Ecco i principali cambiamenti da tenere a mente:

• I venditori devono ora addebitare l'IVA dal primo euro di vendita sui beni importati, anche per valori inferiori a 150 euro. Questo include i fornitori extraeuropei.
• La creazione di uno sportello unico consente ai dropshipper di dichiarare e pagare l'IVA per tutte le vendite intracomunitarie attraverso un'unica piattaforma online.
• Per i prodotti importati da paesi extraeuropei, l'IVA viene riscossa direttamente dalla dogana al momento dell'importazione in Francia o in un altro Stato membro dell'UE.

Queste nuove regole aumentano la trasparenza e facilitano la gestione fiscale per le aziende che operano nel commercio elettronico transfrontaliero.

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Evitare l'IVA in modo legale nel dropshipping: alcune possibilità 

Per evitare i dazi doganali nel dropshipping, è necessario registrarsi nell'UE ed effettuare le transazioni in Europa. I problemi relativi all'IVA sorgono soprattutto quando si utilizza un fornitore che non ha sede in un paese dell'UE, ma in un paese extra-UE. Quando si effettua un ordine in Asia, ad esempio, si devono affrontare questioni doganali e di IVA. A differenza degli ordini effettuati in Spagna o in Germania, ad esempio. 

Se avete uno status diverso da quello di lavoratore autonomo, potreste voler conoscere i trucchi per evitare di pagare l'IVA all'importazione quando fate dropshipping. 

• Acquisto di prodotti in piccole confezioni 

Si tratta di un'opzione legale e molto semplice che consente di evitare le spese doganali. È possibile effettuare gli ordini in piccole confezioni piuttosto che in grandi confezioni. Questo per evitare di superare rapidamente la soglia dei 150 euro. Tuttavia, questo può significare che dovrete pagare i costi di trasporto su base ricorrente. 

• Ordinare prodotti su piattaforme estere

Per evitare le tasse, potete anche ordinare le vostre merci tramite piattaforme estere. Tra queste, Alibaba e AliExpress. Tuttavia, assicuratevi che il prezzo di un pacco non superi i 150 euro. In questo caso, il prodotto potrebbe essere più costoso rispetto a quello acquistato in un paese dell'UE con dazi doganali e altre tasse. 

• Acquisti da un magazzino europeo 

Diverse aziende consentono già di usufruire di questa possibilità. Avrete importato merci, ma attraverso un magazzino in Europa. Ciò significa che c'è un intermediario che si occupa della spedizione delle merci dal Paese esportatore. 

• Non dichiarare il valore esatto dei propri prodotti 

Un altro trucco è quello di non indicare il prezzo esatto, anche se non è legale. Indicando un valore falso, si inganna la dogana. Poiché la dogana non sarà in grado di determinare il prezzo della merce se non apre il pacco, si può prendere in considerazione questa possibilità. Tuttavia, questo rappresenta un rischio significativo che non deve essere minimizzato.

Gli sgravi fiscali per il dropshipping sono una soluzione?

Il rescritto fiscale è una procedura che consente a un'azienda o a un dropshipper di ottenere una risposta ufficiale dalle autorità fiscali in merito all'applicazione delle norme IVA alla sua attività. Tuttavia, questa procedura non consente ai dropshipper di evitare del tutto l'IVA, ma può fornire chiarimenti legali per alcune situazioni complesse.

Ecco alcuni dei vantaggi di un tax ruling per il dropshipping:

• Aiuta a garantire la situazione fiscale convalidando la conformità delle pratiche di vendita e importazione con le norme IVA in Francia e in altri Paesi europei.
• Il rescritto può consentirvi di beneficiare di un regime speciale, in particolare per le vendite di prodotti di basso valore o inferiori a un certo importo.
• Può anche chiarire il rapporto tra dropshipper, fornitori e clienti, per evitare qualsiasi applicazione errata delle imposte.

Sebbene il rescritto fiscale non garantisca l'esenzione dall'IVA, fornisce un solido quadro giuridico per ottimizzare la gestione dei dazi doganali e degli oneri nel commercio elettronico.

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In che modo le vendite a distanza di beni importati sono influenzate dalle nuove norme sull'IVA?

Dal 2021, le nuove norme sull'IVA in Europa hanno cambiato profondamente il modo in cui i dropshipper gestiscono la vendita a distanza di beni importati. Questi cambiamenti hanno un impatto diretto sulle aziende che importano prodotti nell'Unione Europea.

Ecco i principali impatti:

• L'IVA si applica ora dal momento della vendita, anche ai beni di valore inferiore a 150 euro. Questo elimina la precedente esenzione.
• I dropshipper devono addebitare l'IVA al cliente quando acquista sulla loro piattaforma di e-commerce, aumentando così il prezzo dei prodotti per i consumatori.
• Per le vendite all'importazione possono essere aggiunti anche i dazi doganali, a seconda del valore della merce.
• Le imprese devono dichiarare l'IVA nel Paese del cliente non appena viene raggiunta la soglia annuale delle vendite a distanza, rendendo più complesse le formalità fiscali.

Queste nuove regole sono state concepite per fornire un quadro migliore per il commercio online e garantire una concorrenza più equa tra venditori europei e non europei.

Pagare l'IVA nel dropshipping come imprenditore

Se vi posizionate come importatori di prodotti in dropshipping e operate come autoimprenditori, non siete generalmente soggetti all'IVA. Le procedure per la creazione di un'impresa come autoimprenditore sono particolarmente snelle per incoraggiare i giovani e i titolari di progetti ad avviare un'attività. 

L'IVA sulle importazioni in dropshipping per un imprenditore autonomo è, in linea di principio, pagata dal cliente finale o dal fornitore di servizi che si occupa della consegna. Tuttavia, i dropshipper autonomi possono essere soggetti all'IVA se il loro fatturato supera una certa soglia. In questo caso, dovranno addebitare il 20% di IVA su ogni vendita. 

Per saperne di più, è necessario conoscere i dazi all'importazione per il dropshipping. Si tratta di dazi doganali e IVA. Questi valori possono avere un impatto sulle vendite e quindi sul fatturato. 

In che modo la struttura della mia azienda influisce sull'IVA del dropshipping?

La struttura dell'azienda gioca un ruolo fondamentale nella gestione dell'IVA nel dropshipping. A seconda del vostro status giuridico e del Paese in cui avete sede, gli obblighi fiscali possono variare.

• Se siete un'azienda con sede in Francia o in un altro Paese dell'UE, dovrete generalmente riscuotere e dichiarare l'IVA sulle vendite ai vostri clienti nell'UE, in conformità alle norme fiscali locali.
• Un'azienda registrata al di fuori dell'UE può beneficiare dell'esenzione IVA su alcuni prodotti di basso valore inviati nei Paesi europei, ma dovrà rispettare le soglie di vendita a distanza imposte da ciascun Paese.
• L'utilizzo di una piattaforma di dropshipping di terze parti può facilitare la gestione dell'IVA, poiché questi strumenti spesso automatizzano il calcolo delle imposte e l'invio delle informazioni alle autorità doganali.
• Una buona gestione della struttura può anche ridurre i costi doganali e ottimizzare il prezzo dei prodotti.

Come possono i dropshipper recuperare l'IVA all'importazione?

I dropshipper possono recuperare l'IVA all'importazione applicando diverse strategie. In primo luogo, iscrivendosi al regime di autovalutazione dell'IVA in Francia, le aziende possono dichiarare l'imposta al momento della vendita, senza anticiparla alla dogana al momento dell'importazione delle merci. Questo sistema riduce i costi e ottimizza le operazioni.

Anche la collaborazione con piattaforme o fornitori che facilitano il recupero dell'IVA attraverso strumenti di gestione fiscale può alleggerire l'onere amministrativo. Infine, alcune norme specifiche si applicano alle vendite a distanza all'interno dell'Unione Europea, consentendovi di beneficiare di regimi più favorevoli a seconda del valore e del Paese di acquisto.

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Conclusione 

Evitare l'IVA all'importazione nel dropshipping non è generalmente possibile, poiché le norme fiscali prevedono che questa imposta venga riscossa sulle merci importate. Tuttavia, alcune strategie, come l'inversione contabile o l'utilizzo di regimi specifici per le merci di basso valore, consentono ai dropshipper di ridurre o rinviare questi costi. È quindi fondamentale rispettare le normative doganali di ciascun Paese e gestire correttamente le proprie operazioni. Minea è uno strumento di ricerca per alcuni dei prodotti dropshipping più popolari, che vi permette di superare i vostri concorrenti. Veloce e intuitivo, vi fa risparmiare tempo e può essere utilizzato su qualsiasi dispositivo. Fonte inesauribile di prodotti vincenti, elenca tutte le pubblicità su Facebook, tutti i posizionamenti di prodotti da parte di influencer, ecc. 

FAQ: Domande frequenti 

Come posso richiedere il rimborso dell'IVA sulle importazioni?

Per recuperare l'IVA all'importazione, i dropshipper devono presentare una dichiarazione fiscale alla dogana. Se l'IVA viene pagata all'importazione, è essenziale conservare tutte le prove di pagamento per le detrazioni fiscali. In Francia, le imprese devono inoltre espletare specifiche formalità per beneficiare del regime di recupero dell'IVA.

Come si dichiara il dropshipping?

Quando un dropshipper effettua vendite online, deve dichiarare il proprio fatturato nella dichiarazione IVA e indicare quali prodotti sono importati. In Francia, ogni azienda deve rispettare le norme fiscali e compilare un modulo specifico per dichiarare le vendite a distanza, tenendo conto delle imposte applicabili a seconda del Paese di vendita.

Ho bisogno di una partita IVA per il dropshipping nel Regno Unito?

Sì, se il vostro fatturato è superiore alla soglia IVA del Regno Unito, dovete registrare un numero di partita IVA. Questo è essenziale per gestire l'imposta sulle vendite e soddisfare gli obblighi fiscali come dropshipper che operano nell'Unione Europea o a livello internazionale.

Come si paga il dropshipping?

Per essere pagati in dropshipping, consigliamo di utilizzare piattaforme di pagamento sicure come PayPal o Stripe. Queste soluzioni consentono ai venditori di ricevere i pagamenti dai clienti in modo rapido, offrendo al contempo una protezione contro le frodi. È inoltre consigliabile fissare prezzi comprensivi di IVA per evitare complicazioni fiscali.